GESTIÓN FINANCIERA

Bases para calcular el costo de tu producto.. A medida que va creciendo su negocio, se necesita un mayor control, por ello la determinación del costo del producto es vital para definir la competitividad de una empresa.

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Costo del préstamo I: interés y tasas de interés. Una vez que hayamos revisado si cumplimos con los requisitos para acceder a los préstamos ofrecidos en el mercado, debemos acudir a las instituciones correspondientes para solicitar una cotización del préstamo, o sea, informarnos sobre cuánto nos costaría pedir prestado el monto que necesitamos, bajo las condiciones establecidas por dicha institución.

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Costo del préstamo II: cronograma de pagos y costos adicionales.
Debemos recordar que los bancos ofrecen distintas tasas de interés para un determinado préstamo y cantidad, y la que ofrece una tasa de interés más baja no es necesariamente la que debemos escoger.

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La administración financiera.
Cuando estableces tus ingresos estás señalando la cantidad de dinero que necesitas que entre a caja, y al establecer tus egresos estás considerando las salidas de dinero que cubrirán los costos y gastos impostergables.

Costo del préstamo II: cronograma de pagos y costos adicionales

Debemos recordar que los bancos ofrecen distintas tasas de interés para un determinado préstamo y cantidad, y la que ofrece una tasa de interés más baja no es necesariamente la que debemos escoger, pues puede estar cobrando distintos costos adicionales, como mantenimiento de cuenta, seguros, portes, comisiones, entre otros, que son cantidades comúnmente fijas y pueden elevar el pago mensual efectuado. Las tasas de interés pueden ser simples o efectivas (véase el cuadro 1). Estas últimas son las que las entidades financieras cobran por el crédito, y no incluyen los costos asociados al crédito otorgad. Hay costos adicionales por los que debemos indagar (véase el cuadro 2).

Cuadro 2: Cronograma de pagos

José Enrique Matos es un próspero microempresario que tiene un negocio de conchas de abanico, y para completar su producción necesita un financiamiento de US$ 1 000, monto que él está dispuesto a pagar en doce meses. Tras una evaluación de siete entidades financieras, José Enrique quiere evaluar las dos entidades que más baja tasa de interés ofrecen. El banco A le ofrece una tasa efectiva anual del 20 por ciento, mientras que el banco B le ofrece una tasa efectiva anual del 25 por ciento. En primera instancia, vemos que el banco A ofrece la tasa más baja del mercado, y su opción más cercana evidentemente es esa.

Lo que José Enrique debe tener en cuenta es que la tasa de interés no necesariamente decide si el crédito que va a tomar es más barato, como vamos a ver en el siguiente ejemplo:

Dependiendo del monto a financiarse, la tasa de interés y el período, usualmente los bancos efectúan este tipo de ejercicio, denominado «corrida», y solo le dirán a José Enrique la cuota mensual a pagar y él podrá comparar las opciones.

En el banco A, la cuota que va a pagar es de US$ 100,55 mensuales, mientras que en el banco B pagará US$ 97,35 mensuales. Eso se debe a que, si bien el banco A ofrece la tasa más baja del mercado, los gastos administrativos y el seguro de desgravamen que cobra son más caros que en el banco B.

Cabe destacar que los cobros adicionales bancarios también pueden incluir la comisión de desembolso, mantenimiento de cuenta, interés moratorio, interés compensatorio, gastos por atraso o morosidad, entre otros.

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